Нормативная основа
Статья 19 Закона № 402-ФЗ требует организовать внутренний контроль фактов хозяйственной жизни.
Практическая модель
Выберите риски отсутствия, дублей и просрочки.
Организация процесса
Задайте предупредительные и последующие контроли.
Проверка
Измеряйте возвраты и исправления.
Завершение
Устраняйте причину повторных ошибок.
Что должно остаться в доказательствах
- матрица контролей
- выборка самопроверки
- план улучшений
Типичные ошибки
- одинаковый контроль всего
- формальная отметка
- нет анализа повторов
Официальные и правовые источники
Материал носит информационный характер. Перед практическим решением проверьте актуальную редакцию нормы и обстоятельства конкретной ситуации.